货币资金的期末数怎么算

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货币资金表中的库存现金的期初数和期末数的公式是怎么算的

计算方式：货币资金的期初数=“库存现金”“银行存款”“其他货币资金”三个总账账户的期初余额合计数。

现金周转率=主营业务收入/现金平均余额。其中：现金包括库存现金和可随时支取的银行存款。现金平均余额=(期初现金+期末现金)/2。

本月货币资金期末数=上一月货币资金的期末数+本月现金和银行存款的借方(增加数)-本月现金和银行存款的贷方(减少数)货币资金的年初数就是去年度的货币资金的年末数。

货币资金期末余额是由银行存款、库存现金、其他货币资金几个科目的余额数相加。这几个科目的期末余额=期初余额+本期增加-本期减少。如果是用软件做账的，直接将科目余额表这三个科目的余额相加就行。

大部分项目可直接根据相对应的总账科目的期末余额填列。如短期借款、应付票据、应付职工薪酬、实收资本、资本公积……等。有些项目没有对应的科目，是根据几个科目余额合计填列。

如何填写资产负债表中的货币资金的期末数?

1、“货币资金”的期末数是等于”库存现金+银行存款”+其他货币资金“等账户的期末余额合计数来填列。

2、“货币资金”一栏，在工作中一般是库现现金+银行存款。在概念上说，可以是现金+现金等价物的总和。从公式上说：期末数=期初数+本期增加-本期减少 看你单位只有存款，就看自己的日记账的余额结果就是期末数了。

3、其中“年初余额”栏内各项数字，应根据上年末资产负债表的“期末余额”栏内所列数字填列。“期末余额”栏主要有以下几种填列方法：（一）根据总账科目余额填列。

4、一般根据年末有关项目的期末余额填列，根据总账科目余额填列。（1）根据总账的科目余额填列。

现金流量表里的期末货币资金余额怎么计算?

1、现金流量表的期末余额等于本月现金流入减本月现金流出，等于资产负债表中货币资金科目的期末余额减期初余额。

2、现金流量表中的“现金及现金等价物净额”=资产负责表中“货币资金”期末金额—期初金额。

3、现金的期初余额＝资产负债表“货币资金”期初余额；现金及现金等价物的净增加额＝现金的期末余额－现金的期初余额。

4、一般企业很少有现金等价物，故该公式未考虑此因素，如有则应相应填列：现金的期末余额＝资产负债表“货币资金”期末余额；现金的期初余额＝资产负债表“货币资金”期初余额。

5、现金流量表期末现金余额应该等于资产负债表中的货币资金的期末余额。货币资金是资产负债表的一个流动资产项目，包括库存现金、银行存款和其他货币资金三个总账账户的期末余额。